1. 处理银行存款和收取现金。

2. 负责支票、汇票、发票和收据的管理。

3.制作银行账户和现金账户，并负责保管财务章。

四、负责差旅费报销。

1、员工出借与不出借的差异，如需出借必须填写《出借表》，然后报总经理审批并签字，经财务审核，确认无误后，出纳出款。

2. 员工出差回来后，按事实填写付款凭证，并在凭证背面附上收据或发票，先由证明人签字，再由总经理签字，进行实际报销。会计审核后，出纳将给予报销。

五、员工工资支付。

出纳工作细节：

工作项目和审核程序

错误预防和纠正程序

现金收付

1、现金支付时，要清点金额，并注意人脸的真实性。

没收假币的，由责任人负责。

2. 现金支付完毕后，在正本单据上加盖“已付现金”印章。

多付或少付由责任人负责。

3.把你每天的现金存入银行。

不要“坐着支撑”。

4. 负责日常现金盘点，做到账实相符

做好现金申报工作，防止现金损益。现金和等价物下班后返还给总经理。

5、一般不办理大面额现金支付业务，付款方式采用转账或汇兑手续。

特殊情况需要批准。

6. 无论员工出去借多少钱，都必须由总经理签字、批准并使用借款单。

如贷款未获批准而产生争议，责任人均自负风险。

银行账户处理

1. 在登记银行日记账时，首先要区分账户，避免加标题。打开交换程序。

2. 每天结算各个账户的余额，以便总经理和财务会计了解公司的资金运作情况，调度资金。

请在下班前填好申报单。

3.保管好各种空白支票，不要乱放。

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每天下班后给总经理加盖账户章。

报销审核

1. 在支付证书上，处理方是否签名，证明方是否签名。

如果没有，就应该填充。

2. 附在付款凭证上的原始账单是否被篡改？

如果是，问一下为什么报销或不报销。

3.正式发票是否与收据混在一起。

如果是，应该单独粘贴。

4. 付款凭证中填写的项目是否超过3项。

如果超过，应重新填充。

5. 大小金额是否一致。

如果不是，应纠正并重新填充。

6. 报销内容是否合理报销。

否则，不予报销。有特殊原因的，应当批准报销。

7. 付款凭证是否有总经理签字。

否则，将不予报销。