地方企业上市的基本流程

(一)准备申请材料

股份公司设立经营一年后，经中国证监会驻地办事处验收符合条件的，可以准备正式申报材料。

申请材料由主承销商和中介机构共同准备，主承销商收集并出具推荐信。最后，主承销商应完成审核，并将申请材料报中国证监会审核。

会计师事务所的审计报告、评估机构的资产评估报告以及律师出具的法律意见书将为招股说明书的相关内容提供法律和专业依据

2)提交申请材料

1. 初步审查

中国证监会自收到申请文件之日起5个工作日内作出是否受理的决定。未按规定提交申请文件的，不予受理。审计费用3万元，按照国家有关规定收取。

中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，并在30日内函告发行人及其主承销商初审意见。主承销商应当自收到初步意见之日起10日内向中国证监会提交补充申请文件。

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2. 由发行审核委员会审核

中国证监会应当对根据初审意见补充的申请文件进行进一步审查，并在受理申请文件之日起60日内将初审报告和申请文件报送发行审核委员会审核。

3.批准发放

中国证监会根据发行审查委员会的审查意见，决定批准或者不批准发行人的发行申请。批准的，应当出具批准公开发行的文件。不予批准的，应当出具书面意见，说明不予批准的理由。自受理申请文件之日起至中国证监会作出决定之日止为3个月。

企业的发行申请未获批准的，可以自收到中国证监会的书面决定之日起60日内申请复议。中国证监会应当自收到复议申请之日起60日内作出复议决定。

2可能参与上市程序的机构

企业重组上市是一项系统工程，需要企业和相关机构共同努力。涉及的主要机构如下：

1. 中介机构：主要包括保荐机构(具备保荐业务资格的证券公司)、会计师事务所和律师事务所。

保荐机构是最重要的中介机构，是企业改制上市过程中的总设计师，是各中介机构的总协调人，是文件的总编制人。保荐机构应当严格履行法定职责，遵守业务规则和行业规范，审慎审核发行人的申请文件和信息披露材料，监督发行人的规范经营，审核其他中介机构出具的专业意见，对发行人是否具有持续盈利能力和是否符合法定发行条件作出专业判断。并保证发行人的申请文件和招股说明书等信息披露信息真实、准确、完整、及时。

注册会计师事务所协助企业完善财务管理、会计核算和内部控制制度，对企业改制上市过程中的财务、税务问题提供专业意见，协助编制申报材料，出具审计报告、验资报告等。

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会计师事务所、律师事务所等证券服务机构及其人员必须严格履行法定职责，按照业务标准和行业执业规范对发行人的相关业务材料进行审核，确保出具的相关专业文件真实、准确、完整、及时。

2. 证券监督管理机构：主要包括中国证监会和地方证监局。

中国证券监督管理委员会(CSRC)主要负责拟订中国股票发行上市的规则和实施细则，审查中国股票首次公开发行(ipo)的申请文件，监督发行上市活动。

地方证监局由中国证监会派出。主要负责指导和受理企业改制上市，调查处理辖区内违法案件，办理证券期货投诉举报，配合有关部门依法打击辖区内证券期货违法活动。

3.地方政府：主要包括地方政府、行政职能部门和地方财政机构。

企业在上市过程中，需要地方政府和相关部门协调解决以下问题：(1)股权形成的合法性；(二)各类无重大违法行为的证明和认定；(三)协调涉地审批和国有股转让。中国证监会审查时，省级人民政府还应当就是否批准发行人发行股份发表意见。地方政府一般通过地方财办等机构对企业上市进行集中管理，协调处理企业上市相关问题，促进材料的顺利应用。

此外，沪深交易所还负责企业重组上市的培育、董事秘书和独立董事的培训、上市的后续监管等，对企业上市也起到了重要的推动作用。

三、上市所需的大致时间

一般情况下，企业从规划重组到完成IPO，需要3年左右的时间，包括重组、尽职调查与引导、申请文件的准备与申报、发行审核、路演询价与定价、发行上市等阶段。

如果企业各方面基础较好，需要整改的较少，上市所需时间可以相应缩短。

公司上市后，会对公司的相关情况进行审核，看是否符合上市公司的相关条件。符合条件后，经过一定的程序就可以成为上市公司。