1.差旅费核算的内容：用于出差过程中发生的费用，包括机票费、住宿费、伙食补助费以及购买车、船、火车、飞机等费用。

2.单位报销的伙食费

3.根据法律，食品卷不包括差旅费。

差旅费使用中的注意事项：

1.差旅费必须控制在各部门总预算之内，超出预算的差旅费不得支出。

2.员工出差必须提前提交书面申请，填写出差申请表，并获得其直接上级的批准。任何未获得事先批准的人都不会得到报销。

3.员工出差，因工作需要临时增加出差到新的出差地点，经出差审批人书面/邮件确认后，增加的行程视为另一次出差时间，不与原出差时间连续计算；

四。差旅标准：员工出差的交通、住宿、补贴基本标准见集团差旅费报销管理制度。

报销范围

1.出差会计：的内容是用于出差期间的费用，包括机票费、住宿费、伙食补助费和其他购买车、船、火车、飞机的费用。

2.一般情况下，公司补贴出差伙食费的，不再报销国外餐费，或者不再补贴出差伙食费。

3.至于国外餐券不能计入差旅费，税法中没有相关文件。

差旅费包括33，360城市间交通费、住宿费、伙食补贴和公杂费。差旅费证明包括：出差人员的姓名、地点、时间、任务、付款凭证。差旅费在1天以内的按人均100元标准补助。

折叠并编辑本段的报销原则

1.差旅费必须控制在各部门总预算之内，超出预算的差旅费不得支出。

2.员工出差必须提前提交书面申请，填写出差申请表，并获得其直接上级的批准。任何未获得事先批准的人都不会得到报销。

3.员工出差时，因工作需要临时增加出差到新的出差地点。经出差审批人书面/电子邮件确认后，其增加的行程将被视为另一次出差时间，不与原出差时间连续计算；

4.差旅标准：员工出差的交通、住宿、补贴等基本标准请参考《集团差旅费报销管理制度》(管字007)。