一.一般原则

1.为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特制定《差旅费报销制度》。

2.本制度规定的出差是指公司员工因公出差的需要，以保证出差人员的工作和生活。这个制度适用于公司的所有员工。

二、出差审批

1.出差人员应填写《出差审批单》，报部门主管或总经理批准后实施。出差超过批准天数时，应经批准人批准，否则逾期部分不予补贴。如果临时出差不能及时填写《出差审批单》，可以在费用报销单的贴纸上注明“临时出差”。

2、出差审批权限：

(a)副总经理的出差应由总经理批准；

(b)部门负责人出差由主管副总经理或总经理批准；

(c)其他员工出差应由所在部门负责人批准，并由副总经理批准。三。差旅费的内容和标准

(一)差旅费报销的内容：公司员工报销的差旅费包括交通费、住宿费、生活补贴、通讯费等。

(二)往返差旅费标准。

1.交通：员工通常乘火车或汽车往返于商务场所。如需乘飞机出差，应在《出差审批表》中注明，经批准后乘坐。未经批准，超出部分由乘客负责。

2.途中交通费：当天晚上8点至第二天早上7点乘坐火车超过6小时，或连续乘坐火车超过8小时的商务旅客，应乘坐卧铺。

经领导事先批准出差、就近探亲的工作人员，绕行、船、住宿等费用自理，绕行期间和在家不发差旅费补贴。

3.出差人员的当地公交、出租车费用据实报销，出租车必须在账单背面。

注明起止地点和情况说明，核实后报销。

(三)食宿补贴标准

1.出差的日子。出差次数以往返大巴、船票或机票的时间为准。运输晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差次数限中午12: 00，以大巴船票时间为准。如果出发时间在12: 00之前，出差一天，反之亦然。如果22: 00前出差回来(以面签时间为准)，第二天照常上班；出差回来时间超过22: 00，第二天不超过6: 00的，第二天休息半天。

2.住宿费：住宿费按地区标准报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以汽车船票时间为准。

3.差旅补助：差旅补助是指员工在出差地点的用餐补助。

餐费的计算方法是：一日三餐，早餐标准补贴20%，午餐晚餐标准补贴40%。

早上8点前出行补贴早餐；中午13:00后回单位补贴午饭；晚上19: 00后回单位补贴晚餐(以机票和机票规定的时间为准)。

差旅补助和住宿费标准见下表：

差旅费、住宿费、伙食补贴、当地交通补贴、中层员工、中层员工、特殊地区50032080655050其他地区400250605050四、人员。报销程序。

1.报销人应将所有与差旅费有关的票据粘贴在差旅费报销单的背面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。

2.报销人持《出差审批单》和粘贴计算好的报销单，经部门负责人审核后，到财务部由财务人员根据公司相关规定进行复核。010