在一般企业中，出纳主要负责现金管理、会计凭证汇总等工作。具体分为资金表管理、应收账款管理、发票管理、银行账户管理、资金收支管理、定额支付、报表编制、凭证编制、报税处理、报销申请处理、五险一金处理、凭证整理录入等常规工作。具体工作职责(工作内容)和工作要求如下：

日常工作

负责每天汇总当天的资金收支和资金余额，每天下班前准备好电子文件表格并转发给财务主管和总经理；负责与会计人员的日常业务对接；负责按日期管理承兑汇票，到期及时接收承兑汇票；负责现金支票的保管及收入的发放和支付；每月月底及时与银行对账；出纳的工作内容之一：对账

资金表管理

根据现金收付和银行收付登记日记账；根据收款登记利润表，根据付款登记费用和采购报表；确认无误后将资金表发给财务经理；将银行收付截图上传至公司OA系统；将银行余额截图和相关报表发送给总经理；出纳工作内容之一：资金表管理

应收账款管理

每天根据客户的付款和发票登记应收账款表；每天将款项逐一录入系统；将应收账款表发给销售后台和财务经理，核对无误后打印出每个销售人员的应收账款表，发给销售人员签字，并留存给财务经理存档；出纳的工作内容之一：应收账款管理

薪酬

根据综合部提供的考勤明细，负责核算员工每月工资，录入人事系统，生成每月工资发放表，以纸质形式提交董事长审批；根据工资发放表，制作成银行发放格式，导入银行网银系统发放工资；出纳的工作之一：发工资。

发票管理

根据财务经理制定的开票金额计划开具客户发票，邮寄到售楼处提供的地址；将上月收到的发票扣除额链接到财务经理；出纳的工作内容之一：发票管理

外出事务

:去银行回复账单和对账单；去供电局、自来水公司、电信局等地开发票，去工商、审批中心、税务等地办事；办理领导交办的其他事项；出纳工作之一：交水电费，拿发票。

银行账户管理

负责公司所有账户的纸质日记账的日常登记，确保所有银行账户的保存；负责现金日记账的日常登记，及时盘点，现金需要每日结算；负责公司所有银行账户u盾的安全管理和正常使用，确保公司资金安全；每月月初登录网银，对所有银行账户进行网银对账，及时核对余额，确保账账相符；导出上月网银交易清单，保存电子文件并发送给财务主管；打印上月所有交易的电子收据并按日期整理，提交给财务主管；负责整理和打印上月的纸质现金和承兑回单，并提交给财务主管；负责根据《会计管理规定》关闭公司所有现金银行账户；负责与银行对接的相关事宜，办理变更银行账户和支出账户的手续；出纳的工作内容之一：银行账户管理

资金收支管理

定期核对银行账户，收到客户款项时及时通知相关人员；接收客户根据《承兑收取管理办法》支付的承兑款项并及时通知相关人员；接到结算部人员外币到账的通知后，按银行要求提供所需资料，银行审核通过后，在网上银行国际结算办理结汇，转入人民币账户；收到结算部境外人民币到账通知后，按银行要求提供信息，及时查询到账情况；所有境外收入，向相关业务经理索取客户名称、申报产品名称、合同号，并在接到结汇部通知后一周内在国家外汇管理局数字外汇管理平台上填写相关内容备案保存；收到财务主管审核的纸质借条后，根据借条上的金额、账户信息等详细信息准确转账，转账后截图发给相关人员，登记电子借款明细；收到财务主管转来的报销单后，根据《报销单管理规定》处理报销单，冲抵借款或转账支付，并将月结供应商单据提交会计；出纳工作内容之一：资金收支管理

固定支付

，收到财务主管的月度付款单后，根据单据向供应商付款(承兑付款优先)；根据贷款利息金额，核对贷款账户余额，确保余额足以及时划转贷款利息；根据还款表核对房贷、车贷、信用卡余额，确保余额足够转房贷、车贷、信用卡；根据保额，将固定养老保险人员的保额转入指定账户；根据会计打印的纸质工资表准确发放工资；负责接收会计转来的佣金支付明细清单，并根据明细清单中的金额在规定的日期内完成支付；出纳工作内容之一：定额支付

报表编制

根据现金银行日记账，汇总当月所有客户的付款，编制电子文件付款清单并转发会计；根据所有会计凭证明细，准备电子文件收支明细，打印纸质版给财务主管；根据现金日报表、银行入账、付款通知制作《应收分析表》、《应付分析表》，每周送总经理；根据《费用报销单》，《银行回执》和现金支付，每天制作并归档《现金日报表》；出纳工作内容之一：报表准备

报税处理

根据当月销项发票和收到的进项发票计算税款差额，在《税务网上申报平台》申报增值税；根据月度出口发票，在《税务网上申报平台》上进行出口退税申报预申报，然后根据预申报回执进行正式申报；税务局截止日期前，地税城建税、教育费附加、印花税根据增值税申报回执在《税务网上申报平台》申报，个人所得税根据月工资发放表申报；确认收到财务月报，下载回执并存档，当天发送《回执明细》给主办会计。根据国家税收和银行的最新政策或客户经理的提示，负责

与银行、税务、外管局等保持关系，并接收最新最重要的消息，及时汇报给董事长；负责认真执行国家财经法规、政策和制度，组织公司的财务管理和会计核算工作；

出纳工作内容之一：报税处理

报销请款处理

根据各种发票、各类合同金额，负责审核费用报销单、付款通知单上的金额与发票、合同的金额是否正确，每周五审核好后签字后再提交总经理最终审批；根据审批好的费用报销单、付款通知单安排报账、付款，并且跟踪发票；

出纳工作内容之一：报销请款处理

五险一金

根据综合部提供的员工转正单或者员工离职报告，填写职工录用登记备案及参保花名册或单位终止解除劳动关系证明，负责报送到社保所和住房公积金中心，以社保和住房公积金中心回执确认每个月员工五险一金的增减情况，并把回执交由人力资源存档；

出纳工作内容之一：处理社保和公积金

整理录入凭证

根据上个月开具的销项发票、收到的进项发票、已经报账的费用报销单，已经支付的付款通知单等凭证录入到财务系统，并交由主办会计审核；根据每个月打印出来的记账凭证，负责整理装订成册，以记账凭证册形式，存档于财务部；负责编制好会计凭证录入，将凭证号填写到对应的银行日记账薄上；

出纳工作内容之一：整理录入凭证

任职要求：

大专及以上（会计、财务及相关专业）；持有会计证；有1-2年工作经验；熟悉银行收付流程及外币结算业务，熟悉各网银的操作；有良好的沟通能力、团队协助能力、协调能力、业务操作能力；了解基本财务知识，熟练应用办公软件和财务软件，熟悉国家会计法规；熟悉会计报表的处理，熟悉会计法规和税法，熟练使用财务软件、办公软件；具有良好的商业保密意识，具有较强的执行能力；责任心强，作风严谨，做事认真仔细；有对外业务的企业，则需要有语言证书；

出纳岗位任职要求

其实，每家公司由于所处行业不同、规模不同，组织架构不同，所以各公司出纳的具体工作内容，都是按照具体需求来定的，有的公司甚至没有专门的出纳，由前台或者人事岗位兼任，而有的公司，则会有多人来分担出纳的工作，每人负责一个领域。不管是何种类型的安排，出纳的工作基本都包含在本文里了。想做出纳工作的朋友可以收藏，经营企业的中小企业主，也可以收藏，简单修改一下，就可以使用在自家企业里了。

我是@谢米，在企业管理、组织系统、人力资源方面有多年工作经验，喜欢这方面内容的朋友，可以关注我。