用通俗的语言向你展示世界。世界如此精彩，让我们一起去认识它吧！生活百科，带你逛生活圈。(1)现金收支

1.现金收款

根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款核对收据开具的金额是否正确、文字和数字是否一致、经办人是否签字在收据(发票)上签字并加盖财务结算章将收据(或发票)发给付款人向记账联登记现金流水账登记票据转账登记簿。

——管理费(其他应收款)

——销售会计岗(支付)

——成本会计岗(加工费、材料费)

注意：

(1)原则上只有收到现金才能开具收据。如果收到银行存款或账户时需要收据，核实收据上已写“转账”字样，然后加盖“转账”章和财务结算章，并登记票据转账登记簿，传递给相应的会计岗位。

(2)随着工资的发放，工资固定资产岗会开具没有付款人签字的收据。

2.现金付款

(1)费用报销

核对各会计岗发出的现金支付凭证金额与原始凭证一致——核对并督促收款人签字——按会计凭证金额支付——在原始凭证上加盖“现金支付”章——登记现金日记账——及时将会计凭证送主管岗复核。

(2)支付劳动及福利费用

凭人力资源部出具的费用凭证支付(包括车间工资差额、现金支付、奖金等。)——在费用凭证上加盖“现金支付”章——登记现金日记账——登记票据转账登记簿——将费用凭证和票据转入登记簿并送工资福利岗进行签收和认证。

3.现金存取和存储

每天早上写一张现金支票(或用建行存折提取现金)安全妥善保管现金，准确支付现金及时清点现金下午3: 30根据手头现金余额送到银行。

注意：

(1)下午下班后，现金库存应在限额内。

(2)在银行提取现金和将现金送到银行时，一定要通知安全人员的随行人员，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金账簿，做到日清月结，并及时与微机账户核对余额。

(二)银行存款的收付

1.银器收藏

(1)整理销售会计送来的支票和汇票核对填单早上上班时交主管签批发给司机本地图片。请重新上传账号并取回收据——整理银行收据——将第一联与收据粘贴——在微机中编制收据登记表并共享打印连同收据一起传递。

(2)其他物品的收集

收到货款以外项目的支票、汇票——填写收据——收据——收据——登记票据转账登记簿——相关岗位。

(3)贷款

收到银行贷款账户收据——登记账单转账登记簿——管理费岗。

2.用银子支付

(1)日常业务经费

局部图片请根据付款审批表重新上传(计划内费用由相关岗位审核，计划内费用10万元以上或计划外费用由财务部长或财务总监审核)。对账表中没有部门未清金额——写支票(汇票和电汇)——登记支票用途——将支票和汇票存根贴在付款审批单上(没有存根的注明支票号和银行名称)

——材料会计岗(材料采购)

——成本会计岗(外协加工、车间质保费)

——管理费岗位(资金来自管理部)

——销售费用岗(由销售部门支付)

——工资福利岗(工资兑现、福利)

——和固定资产岗(GMP部门费用，固定资产购建)

注意：

(1)签发的支票应填写完整，禁止签发金额空白、收款人空白的支票。

(2)所开支票(汇票、电汇)的收款人名称应与合同和发票一致。

(3)前期未报过款的个人和部门，不予办理缴费业务。

(2)打卡工资

根据工资岗开具的付款审批表(财务部长签字)开具支票——填写报关单——交付司机送南湖建行——登记支票用途——在付款审批表上粘贴支票存根——加盖“转账”章——转账登记表——工资福利岗。

注：(1)根据工资发放时间，每月提前两天将所需工资划入南湖建行，并按时将工资从工行划入首义招行。

(2)打卡工资的支票必须在工资发放日的前一天连同工资条一起送到银行。

推销员兑现了

凭销售会计送来的付款审批表(财务部长签字)开具支票填写回执——交给司机送银行存款——登记支票簿使用——将支票存根粘贴在付款审批表上——加盖“转账”章——将登记文件转到登记簿——工资福利岗。

(4)贷款偿还和银行结算

收到银行贷款还款凭证和手续费结算凭证——登记文件转账登记簿——管理费岗。

(5)缴纳税款

(1)税务所税务收据(附缴款审批表)——填写汇款银行的银行账号和收据。

(2)税卡带税控岗填写付款审批——写支票——填账单——交给司机送银行存款——凭收据和支票存根登记支票用途——通过税控岗准备证。

(3)从税卡缴税从税岗收到完税票和税卡转账回执——登记支票使用登记簿——税岗编制凭证。

(6)及时向内审岗提交银行对账单，编制银行对账表，及时清理和查询对账表上的账目，指导相关岗位做账。

3、根据银行的收付情况统计银行的资金余额，随时掌握银行的存款余额。

，避免空头。
4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
（三）工作要求
1、 熟悉公司各类财务管理制度。
2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
4、 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
5、 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、 树立良好的窗口形象。

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